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10 gastos que puedes deducirte si eres Autónomo o tienes una Pyme

Publicado el
11/6/2019
Última modificación el
22/4/2021

Si existe un término que cause terror entre los pequeños empresarios es sin duda la palabra “gasto”. Pero, ¿y si le añadimos detrás el adjetivo “deducible”? Sin duda, los músculos se relajan y el gesto cambia. Y es que cuando eres Autónomo o tienes una Pyme, cualquier pequeñogasto que puedas deducirte (como es el caso de los seguros) es un gran respiro para ti.

Tanto si estamos en época de presentar la declaración de la renta como si no, es conveniente que tengas esta lista de cosas que puedes deducirte como Autónomo siempre a mano. Debes guardar los tickets y facturas que vayas acumulando durante todo el año para poder justificar tus gastos de empresa.

¿Qué me puedo desgravar como Autónomo o Pyme?

En líneas generales tienes que saber que puedes deducirte todos los gastos relacionados con tu actividad profesional. Es decir, que si eres taxista podrás deducirte los gastos relacionados con tu vehículo de trabajo, pero si eres freelance y trabajas desde casa sin necesidad de desplazarte, no.

Como Autónomo, puedes deducirte los gastos relacionados con tu actividad profesional que puedas justificar con un ticket o una factura.

Para que lo veas más claro, aquí tienes una lista de 10 cosas que puedes deducirte como Autónomo o Pyme:

  1. La cuota de autónomo; recuerda guardar todos los tickets que puedas incluirte como gasto en tu balance. Sabemos que es difícil acordarse de guardarlos todos, pero no es imposible. Ya sabes: ticket que no guardas, dinero que no recuperas.
  2. El alquiler de tu local: ya sea un alquiler corriente o con opción a compra, puedes deducírtelo.
  3. Material de trabajo: ordenadores, impresoras, agendas, material promocional e incluso tus tarjetas de visita… Hasta las cosas más pequeñas importan. ¡Guarda tickets de todo!
  4. Los programas de informática que utilices: Photoshop, Office, softwares de reservas… Son gastos derivados de tu actividad profesional y por tanto deducibles.
  5. Vestuario: siempre y cuando sea vestuario de empresa, es decir, un uniforme o alguna camiseta con el logo del negocio. (Y no, la ropa de última temporada no te la podrás deducir...).
  6. Servicios de profesionales externos: abogados, asesores, notarios… Cualquier servicio independiente que tu negocio pueda necesitar para su correcto funcionamiento también es deducible.
  7.  Las dietas: la teoría dice que deben ser dietas dentro de horario de trabajo y por motivos laborales. ¿Qué significa esto? Que si te estás en una localización distinta de donde se encuentra tu trabajo o tienes que comer con un cliente para cerrar un trato, probablemente te lo puedas desgravar. Sin embargo, si en vez de pedir el menú del día te lo llevas a una marisquería y la comida te cuesta 500€, es casi imposible que te lo puedas deducir.
  8. La gasolina: hasta un 50% del consumo siempre que quede demostrado que ha sido un gasto profesional relacionado con visitas o viajes de trabajo. En caso de que el vehículo sea de mercancías sí podrás deducirte el 100% del gasto en gasolina. Para poder hacerlo, nuestro consejo es que registres en una hoja de gastos los motivos por los que realizas cada viaje y los gasto desglosados en las facturas. Si olvidas o pierdes alguna, adiós a las ventajas de las deducciones.
  9. Los vehículos; al igual que pasa con la gasolina, los gastos asociados a un vehículo de trabajo (reparaciones, mantenimiento, impuestos, seguro…) se pueden deducir siempre y cuando tengas facturas que lo demuestren.
  10. El seguro: los seguros no tienen IVA, pero los puedes declarar como gasto profesional en tu declaración de la renta. Hablamos de seguros como el de Responsabilidad Civil, Comercio Multirriesgo o Baja Laboral.

¿Qué no me puedo desgravar siendo Autónomo?

Tan importante como estar al día de qué gastos puedes deducirte como Autónomo es saber lo que no te puedes desgravar. De esta manera no perderás tiempo innecesariamente guardando tickets que luego no te servirán de nada. Apunta, no son deducibles, entre otros:

  • Los tickets de compra en el supermercado, en bares o restaurantes, tiendas de ropa, gimnasios, etc. que sean gastos considerados como personales.
  • Las multas
  • Donativos
  • Regalos
  • Gastos asociados a paraísos fiscales

Algo importante que debes tener en cuenta es que algunas de tus compras como Autónomo te las podrás deducir como gasto al presentar la declaración de la renta y guardando el ticket, mientras que de otras podrás desgravarte el IVA. Para este último caso debes haber pedido factura.

Otra cuestión importante a tener en cuenta son los posibles cambios fiscales que puedan ir actualizándose cada año. Por ejemplo, este año se han producido algunos cambios en las deducciones que puedes hacerte y en las que no, y por eso es tan importante que las conozcas para que no dejes pasar ninguna de largo.

¿Qué novedades hay en las deducciones de la renta de este año?

  • Aumento del límite máximo de exención hasta 12.643€ para los contribuyentes con ganancias que procedan de más de un pagador.
  • Eliminación de la predeclaración presencial en el banco.
  • Reducción de la cuota para aquellos contribuyentes con rentas inferiores a los 16.825€.
  • Incremento del 30% en la deducción de los importes invertidos en empresas de nueva creación (con una base máxima de 60.000€, a diferencia de la campaña anterior, en la que la deducción era del 20% con una base de 50.000€). Sin duda, ¡una de las novedades más interesantes!
  • Exención de pago para los ingresos correspondientes a  prestaciones de maternidad y paternidad.
  • Aumento de 1.000€ en la deducción de maternidad; lo que supone un total de 2.200€ de deducción.
  • Aumento hasta los 600€ anuales de deducción por familia numerosa.
  • Deducción por cónyuge con discapacidad a cargo; hasta 1.200€.
  • Deducción para contribuyentes con la unidad familiar en otro país de la Unión Europea hasta equiparar la cuota que se aplicaría si todos vivieran en España.
EI incremento del 30% en la deducción de los importes invertidos en empresas de nueva creación es, sin duda, una de las novedades más interesantes.

Ahora que ya sabes qué puedes deducirte y qué no, presta atención cuando tengas que preparar tu declaración de la renta, ¡y no olvides guardar todas las facturas y tickets que puedas deducirte!

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